Die ab 2009 geltende Abgeltungsteuer markiert eine Zäsur im Steuerrecht: Von fast allen Kapitalerträgen geht ab dann ein Viertel an den Fiskus. Für Anleger wird es in vielen Fällen teurer. Wer aber noch bis zum Stichtag sein Depot umbaut, kann die Steuerlast erheblich senken. Die FTD erklärt in einer sechsteiligen Serie, worauf Anleger achten müssen.
Viele Fragen zur Pauschalabgabe sind inzwischen geklärt. Anleger müssen sich die Antworten aber selbst suchen. FTD.de hilft dabei und gibt einen Überblick.
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Mit dem Entwurf zum Jahressteuergesetz 2009 sollen Auswege aus der Abgeltungsteuer geschlossen werden. Auch bei Policen im Ausland hält der Fiskus künftig die Hand auf.
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Verkürzte Schonfrist: Neben Luxemburg- und Zertifikatefonds sollen jetzt auch Anteile ihren Bestandsschutz vor der Abgeltungsteuer verlieren, die über Absicherungsinstrumente solche Strukturen nachbilden.
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Die Abgeltungsteuer stellt Anleger vor Herausforderungen: Der Fonds soll lange im Depot bleiben, damit hohe steuerfreie Kursgewinne auflaufen können. Außerdem werben die Anlagegesellschaften für neue Fonds, die kaum zu bewerten sind.
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Offene Immobilienfonds stehen nach der Steuerreform zum Jahreswechsel deutlich besser da als bisher - im Gegensatz zu Aktien- oder Zertifikatefonds. Die Auswirkungen der Abgeltungsteuer fallen fast ausschließlich zugunsten der Anleger aus. Damit zählen Immobilienfonds zu den Reformgewinnern.
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Investmenthäuser und Finanzvertriebe verkaufen vermögensverwaltende Fonds als Patentlösung gegen die Abgeltungsteuer. Im Vergleich zu Depots mit Einzeltiteln haben sie, Gewinne vorausgesetzt, tatsächlich Vorteile, die Anleger allerdings nicht überschätzen sollten.
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Die Gesetzesänderung belastet andere Anlagen deutlich stärker. Schiffsfonds hingegen bleiben weitgehend unbeteiligt und bei einer gewissen Einlage muss man nur 20 Euro Einkommensteuer bezahlen.
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Rote Karte vom Finanzministerium: Depots im Versicherungsmantel schützen künftig nicht mehr vor der Abgeltungsteuer. Das gilt auch für bestehende Policen.
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Das Bundesfinanzministerium will ein Schlupfloch schließen, durch das Sparer der Abgeltungsteuer entkommen wollten. Damit würden Angebote uninteressant, wonach Anleger ihr Depot unter dem Mantel einer Kapitallebensversicherung weiterlaufen lassen wollten.
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Banken hoffen auf Gebühren aus dem Abgeltungsteuer-Schlussverkauf. Mit Honorarberatern sind Anleger meist besser bedient. Die Vertriebsoffensive der Banken ist längst angelaufen.
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Wer viele Anlageklassen im Depot hat, streut das Risiko und erzielt im besten Fall eine hohe und stetige Rendite. Ein kleines A bis Z der wichtigsten Anlageklassen.
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Mit Aktien allein haben Anleger in den vergangenen 30 Jahren viel Geld verloren. Nur eine Streuung des Vermögens auf verschiedene Anlageklassen sichert langfristig eine gute Rendite.
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Jeder redet darüber, doch nicht alle verstehen auch etwas davon: Ab 2009 kommt die Abgeltungsteuer, die vieles vereinfachen soll. Damit Sie Ihr Portfolio optimal ausrichten können, testet FTD-Online Ihr geballtes Steuerwissen.
Wie hoch ist Abgeltungsteuersatz, der ab 2009 für Kapitalerträge gilt?
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